ארכיון חודשי : ספטמבר 2015


בתקנוני קרנות פנסיה וותיקיות (וגם בפנסיה תקציבית) נקבע כי ניתן לצבור זכויות פנסיוניות בשיעור של עד 70% מהשכר הקובע. קביעות אלו שיקפו מצב שבו אדם היה פורש בד"כ בגיל 65, לאחר כ- 35 שנות וותק (2% לשנה), כאשר הזכויות העודפות נשארות ברובן בקרן (לטובת האיזון האקטוארי) וחלקן מוחזר לחוסך בדמות של […]

מיסוי צבירות עודפות – להאיר (חלק) מהחורים השחורים


לנצח את המערת מאת דן דוברי
רון דוברי, יו"ר איגוד המתכננים הפיננסיים בישראל סבור כי בתכנון פרישה הוליסטי יש לקחת בחשבון מגוון נושאים אשר כל אחד מהם הינו מורכב ובעל משמעות רבה כגון: מיסוי במועד הפרישה ואחריה, העברה בין דורית, ניהול השקעות ועל כן טובים השניים מהאחד. מתכנן פרישה, הפועל עבור לקוחותיו הופך למעשה להיות מרכז […]

טובים השניים מהאחד והחוט המשולש לא במהרה ינתק


הסיבה ההיסטורית שגיל הפרישה נקבע ל- 65  ,מקורה בראש ממשלת גרמניה בסוף המאה ה- 19 אוטו פון ביסמארק, המכונה: " קאנצלר הברזל". הרעיון הראשוני לייצר הפרדה בין תקופת התעסוקה לזו שתבוא אחריה, עלה בגרמניה בשנת 1889 והועמד על גיל 70! רק 27 שנה מאוחר יותר, בשנת 1916, שונה גיל הפרישה […]

100 שנים של פנסיה